Налоги на криптовалюту

Налоги на криптовалюту: как легально декларировать и спать спокойно

Хочешь вывести криптовалюту в фиат — без страха и блокировок?

Мы поможем разобраться, какие налоги возникают при трейдинге, хранении и использовании крипты в Европе.

Стоимость консультации от 250 Евро

Что мы сделаем:

1. Разберём типы крипто-доходов и их налогообложение
2. Составим безопасную стратегию декларирования
3. Покажем, что видно налоговой, а что — нет
4. Подготовим все декларации
5. Защитим твой капитал от штрафов и блокировок

📩 Запишись на стратегическую сессию — и выдохни.

Как облагается криптовалюта в Европе?

Налогообложение криптовалюты в ЕС зависит от того, какой именно тип дохода получает резидент. В основном речь идёт о двух сценариях:

1. Capital Gain Tax — налог на прирост капитала, если вы купили крипту по одной цене, а продали — по более высокой.
2. Income Tax — если вы получаете криптовалюту в оплату труда, услуг или товаров (включая airdrops, staking, mining).

В зависимости от страны резидентства эти доходы облагаются по ставкам:

• от 10% до 30% (в среднем по ЕС),
• в Испании: до 27% для прироста капитала и до 47% по IRPF для обычного дохода.
• в Португалии: есть режим NHR и налоговые льготы, но не для трейдеров.
• в Германии: при хранении >1 года возможно освобождение от налога.

Когда возникает обязательство по декларированию?

Налоги возникают не только при продаже крипты, но и:

1. При обмене одной криптовалюты на другую (даже без фиата)
2. При использовании крипты для покупки товаров или услуг
3. При получении пассивного дохода: staking, farming
4. При вводе средств на банковский счёт
5. При получении оплаты в крипте

Что видит налоговая?

Налоговая видит больше, чем вы думаете.

Благодаря системам CRS, DAC8, Travel Rule, информация от централизованных бирж (Binance, Coinbase, Kraken и др.) уже поступает в налоговые органы.

Видны:

Предлагаем решение на уровне международных стандартов

• Binance, Kraken, Coinbase, Bitstamp, Bybit (при верификации)
• Кошельки с KYC (например, Trust Wallet, если был связан с биржей)
• Счета на биржах, где вы проходили идентификацию
• Вывод на банковские счета

Не видны напрямую (но могут быть сопоставлены):

• Ledger, Trezor, XDefi, Phantom — если не раскрывали seed или адрес
• MEXC, KuCoin, PancakeSwap — если не проходили KYC
• P2P и наличные сделки (но есть риск Smurfing, AML-алгоритмов)

Когда лучше подать декларацию?

В Европе, особенно в Испании, Португалии, Польше, Германии и других странах важны формы:

• Modelo 100 — годовой IRPF (подоходный налог)
• Modelo 714 — налог на богатство
• Modelo 720 / 721 — отчёт об иностранных активах (в т.ч. крипте)
• Modelo 130 / 303 — при торговле как Autónomo или SL

Несвоевременная подача влечёт штрафы до 10 000 € и более, особенно по Modelo 720.

Где крипта не регулируется (или почти не регулируется)?

Некоторые страны не требуют отчёта по криптовалюте или не облагают её налогами:

• ОАЭ
• Сальвадор
• Панама
• Грузия (частично)
• Мальта (при определённых условиях)
• Бахрейн

Однако резидентам ЕС не стоит надеяться на офшор — при фактическом проживании налоговая будет считать именно место проживания, а не «налоговый флаг».

Почему важно не прятать, а планировать?

Любая попытка «скрыть» крипту рано или поздно упирается в реальность: фиатный вывод, покупка недвижимости, банковский комплаенс. Даже обмен USDT на евро в обменнике с паспортом — это риск «засветить» ваш кошелёк и последующую проверку.

Решение — это стратегия.

Наша команда разрабатывает налоговые модели, учитывающие:

1. Источник средств
2. Географию резидентства
3. Будущие траты
4. Семейные обстоятельства и бизнес

Что вы получите у нас:

1. Анализ вашей крипто-истории — по сделкам, биржам, кошелькам
2. Стратегию декларирования — с учётом налогов, риска и срока давности
3. Подготовку моделей и объяснений — включая Source of Funds
4. Рекомендации по хранению, выводу, отчётности
5. Легальный щит — защита активов и спокойствие на будущее

Запишитесь на налоговую консультацию прямо сейчас

или закажите стратегическую сессию по криптовалюте — и получите легальный путь к прозрачному будущему.