Auditoria d'empreses estrangeres (offshore)
El bufet d'advocats Jurisprudencial ofereix una gamma completa de serveis professionals en l'àmbit de l'auditoria i la comptabilitat. Tenir els coneixements necessaris ens permet elaborar un informe d'acord amb la llei, evitant sancions i altres situacions desfavorables.
- Auditoria d'empreses estrangeres (offshore): requisits legislatius i estàndards.
- Per què es fa una auditoria i en quins casos és necessària?
- Requisits per a la realització d'auditories a empreses residents i no residents.
- Quins tipus d'informes hi ha?
- Terminis de presentació d'informes.
- Quines són les conseqüències de la presentació tardana d'informes?
- Per què és millor confiar la preparació de l'informe a professionals?
- Com evitar la responsabilitat legal per la presentació tardana d'informes?
- Què ha de fer una empresa si no ha dut a terme cap negoci durant el període de presentació d'informes?
- Preparació de documents per a la presentació d'informes.
AUDITORIA D'EMPRESES ESTRANGERES (OFFSHORE)
Una auditoria és un procediment per comprovar que els estats financers d'una empresa compleixen els requisits legals. Es duu a terme després de la comptabilitat i els informes financers, que consisteixen en la recopilació de dades de l'empresa a l'especialista. El contractista podrà dur a terme la seva tasca de manera eficient si ha superat la certificació de la política comptable estàndard local o internacional. Es requereix una llicència internacional si s'ha de dur a terme una auditoria d'acord amb els requisits bancaris o per a la Comissió de Borsa i Valors (SEC).
Per què es fa una auditoria i en quins casos és necessària?
L'externalització de serveis de comptabilitat és sovint utilitzada per empreses estrangeres. A més de presentar els estats financers, és important una auditoria anual, que és essencial per a les societats anònimes públiques, així com per a les empreses registrades a Malta i Xipre.
L'auditoria fiscal als Emirats Àrabs Units pot ser necessària per a diverses contraparts, inclosos inversors, estructures bancàries i administracions de zones franques. Tot i que la presentació d'informes aquí està simplificada en comparació amb altres països, encara hi ha alguns requisits. Per exemple, la informació sobre els ingressos i les despeses d'una empresa que opera als Emirats Àrabs Units s'ha de preparar tant en àrab com en anglès.
L'auditoria fiscal a Europa (UE) en la majoria dels casos es simplifica per a les empreses amb una facturació baixa. Estan exemptes d'aquest procediment, amb l'excepció de les societats holding el rendiment financer de les quals s'avalua mitjançant un estat consolidat amb sucursals.
L'auditoria fiscal al Regne Unit i la seva necessitat es determinen en funció de la facturació anual, el valor dels actius i el personal de l'empresa. A Anglaterra, els estats financers es presenten íntegrament per defecte. Inclou un balanç, un compte de resultats, notes al balanç i un informe de gestió.
Requisits d'auditoria per a empreses residents i no residents
Auditoria d'empreses estrangeres (offshore)
La diferència entre les empreses residents i les no residents és que estan exemptes del pagament d'impostos al lloc de registre. Tanmateix, l'auditoria és obligatòria per a totes les empreses registrades a Singapur, Hong Kong i els països de la UE. Fins i tot si l'empresa no funciona i entra a la categoria "inactiva", ha de sotmetre's a aquest procediment de manera oportuna.
Les empreses offshore no proporcionen informació sobre les seves activitats quan es registren a les jurisdiccions de Belize, Nevis, les Illes Verges Britàniques i les Seychelles. Però hi ha excepcions, per les quals l'externalització de serveis de comptabilitat i auditoria, realitzada qualitativament per professionals, és rellevant.
Quins tipus d'informes hi ha?
Les empreses mitjanes i grans solen presentar 5 formularis d'informe. Entre ells, val la pena destacar:
- L'informe administratiu conté el domicili legal, informació sobre els accionistes, qualsevol canvi i es presenta als organismes autoritzats, inclòs el Registrador i la Cambra de Societats.
- La declaració d'impostos consisteix en els ingressos financers rebuts durant un període determinat i es presenta juntament amb la declaració financera.
- L'informe financer conté informació sobre la situació financera i s'emplena d'acord amb els estàndards internacionals.
Els LLP del Regne Unit no han de pagar la renda ni presentar declaracions d'impostos. Això és possible mitjançant la presentació de documents que confirmin que l'empresa no opera al lloc de registre.
Els serveis de comptabilitat i auditoria de Jurisprudencial LTD s'encarregaran de tots els detalls. Prepararem tots els documents i informes necessaris, assessorant-vos prèviament sobre tots els temes.
Terminis d'informes
La presentació d'estats financers als Emirats Àrabs Units, la Unió Europea i altres països és diferent. El termini per proporcionar aquesta informació varia segons la jurisdicció. La presentació d'estats financers a la Unió Europea es realitza d'acord amb el calendari. Mentre que al Regne Unit la data de finalització de l'exercici fiscal depèn del moment de la constitució de l'empresa, a Singapur i Hong Kong aquesta decisió la pren el Consell d'Administració.
Quines són les conseqüències de la presentació tardana d'informes?
L'incompliment de la presentació d'informes a temps pot comportar la liquidació de l'empresa, multes i sancions penals. En països com Xipre, els Països Baixos i Malta són fixos, mentre que al Regne Unit i Dinamarca es calculen en funció del nombre de dies de venciment. Si la infracció es reincideix, la multa es duplica. Si no es paguen les multes, s'aplica una sanció, que deixa d'acumular-se el dia que els fons s'ingressen al compte de tresoreria.
Per evitar aquestes situacions, contacti amb els nostres advocats, ja que externalitzem serveis de comptabilitat per a empreses a Europa i altres països. Si col·laboreu amb nosaltres, rebreu un recordatori oportú sobre la presentació d'informes.
Per què és millor confiar la preparació de l'informe a professionals?
La preparació d'estats financers requereix coneixements d'idiomes estrangers, normes IFRS i GAAP, requisits fiscals i programari de presentació. Fer-ho de manera independent sovint fa perdre temps i pot resultar en una presentació tardana. La millor solució és consultar amb un especialista que proporcioni informació financera i fiscal precisa de l'empresa al seu domicili social. Si no podeu obtenir una auditoria del vostre agent, poseu-vos en contacte amb nosaltres per a una consulta; sempre podem trobar una solució.
Com evitar la responsabilitat legal per la presentació tardana d'informes?
L'empresa ha de conèixer les dates de finalització dels períodes de presentació d'informes i presentar la declaració almenys 6 dies abans que es produeixin. Com més aviat demanis ajuda als nostres advocats, més grans seran les possibilitats d'evitar la liquidació de l'empresa i altres problemes.
Presentar declaracions d'impostos a Europa i altres països és una tasca que podem gestionar amb garantia. Fem un seguiment regular dels canvis legislatius, de manera que estem sempre al corrent de tots els canvis i requisits actuals.
Què ha de fer una empresa si no ha dut a terme cap negoci durant el període de presentació d'informes?
Si una empresa no opera, ha de proporcionar proves en forma de declaració zero. En cas contrari, si no es presenten a temps, també s'aplicarà una multa.
Els serveis de comptabilitat de Jurisprudencial al Regne Unit (Londres) es presten tenint en compte totes les possibles sancions i la seva prevenció. En aquest país, l'incompliment de la presentació d'informes es considera evasió fiscal i activitat comercial il·legal. Com a resultat, els organismes autoritzats avaluen els impostos de manera independent, basant-se en l'historial d'ingressos de l'empresa. Si no voleu que a la vostra empresa inactiva se li imposin impostos superiors a 10 £ (i s'han registrat casos com aquest), prepareu els vostres informes amb antelació.
La liquidació forçosa d'una empresa es produeix en cas d'infraccions regulars. Al Regne Unit això és particularment estricte, de manera que podeu rebre aquesta sanció fins i tot per ignorar les multes durant un període financer. A Xipre, els proveïdors i els directors nominats de les empreses poden iniciar un procediment de liquidació renunciant als seus càrrecs, nomenant els beneficiaris de l'empresa com a successors i transferint-los la responsabilitat per l'incompliment de les obligacions fiscals de l'empresa. Aquesta renúncia significa que el client perd efectivament el control sobre l'empresa.
Preparació de documents per a la presentació d'informes
Els serveis de comptabilitat a Europa inclouen la preparació de documents per a la presentació d'informes. Aquest és un procés detallat que requereix coneixement de la jurisdicció on està registrada l'empresa. També heu de preparar la informació següent:
- Estats financers (extractes bancaris, compte de pèrdues i guanys).
- Declaracions d'impostos.
- Estats financers auditats.
- Informes de personal.
En alguns sectors, les empreses poden haver de proporcionar una llista ampliada de documents per als informes anuals. Molt també depèn de la jurisdicció, de manera que els serveis de comptabilitat als Emirats Àrabs Units poden diferir dels d'Europa.
Tots els documents es poden presentar electrònicament utilitzant còpies dels documents. El nostre bufet d'advocats s'encarregarà de tots els matisos relacionats amb les actualitzacions de programari, l'elecció d'un ACSC fiable i la comprovació de les agències governamentals que accepten informes electrònics.
El client, al seu torn, ha de preparar la informació i proporcionar-la al seu auditor d'acord amb els estàndards BEPS i el pla d'acció de l'OCDE destinat a prevenir la reducció deliberada il·legal de la base imposable. L'empresa proporciona informació sobre els accionistes, els documents constituents, l'estructura, les declaracions de fideïcomís, les dades del passaport, el lloc de residència i el patrimoni dels beneficiaris. Si el client no realitza aquestes tasques, l'auditor pot negar-se a continuar l'auditoria.
Consultoria complexa: Impostos, Auditoria, Comptabilitat, SOF
Com pot ajudar la nostra empresa?
El bufet d'advocats jurisprudencials oferirà una gamma completa de serveis professionals en l'àmbit de l'auditoria i la comptabilitat. Tenir els coneixements necessaris ens permet elaborar un informe d'acord amb la llei, evitant sancions i altres situacions desfavorables. Podeu contactar amb nosaltres per a:
- preparació d'una auditoria d'alta qualitat;
- preparació d'estats financers, tenint en compte la jurisdicció on està registrada l'empresa;
- planificació fiscal;
- consultes de gestió financera.
Un equip d'advocats qualificats podrà resoldre ràpidament diversos problemes, així que contacteu amb nosaltres per protegir el vostre negoci i proporcionar-li un desenvolupament estable sense problemes amb la Llei.