Auditoría de empresas extranjeras (offshore)
La firma jurídica Jurisprudential ofrece una gama completa de servicios profesionales en el campo de la auditoría y la contabilidad. Tener los conocimientos necesarios nos permite elaborar un informe conforme a derecho, previniendo sanciones y otras situaciones desfavorables.
- Auditoría de empresas extranjeras (offshore): requisitos y normas legales.
- ¿Por qué se realiza una auditoría y en qué casos es necesaria?
- Requisitos de auditoría para empresas residentes y no residentes.
- ¿Qué tipo de informes hay?
- Plazos para presentar informes.
- ¿Cuáles son las consecuencias de la presentación tardía de informes?
- ¿Por qué es mejor confiar la preparación de informes a profesionales?
- ¿Cómo evitar responsabilidad legal por la presentación tardía de informes?
- ¿Qué debe hacer una empresa si no operó durante el período del informe?
- Elaboración de documentos para presentación de informes.
AUDITORÍA DE EMPRESAS EXTRANJERAS (OFFSHORE)
La auditoría es un procedimiento para verificar que los estados financieros de una empresa cumplan con las normas legales. Se realiza después de la presentación de informes contables y financieros, que consiste en recopilar datos de la empresa al especialista. El contratista podrá realizar su tarea de manera eficiente si ha aprobado la certificación de políticas contables estándar locales o internacionales. Se requiere una licencia internacional para realizar una auditoría de acuerdo con los requisitos bancarios o para la Comisión de Bolsa y Valores (SEC).
¿Por qué se realiza una auditoría y en qué casos es necesaria?
Las empresas extranjeras suelen recurrir a la subcontratación de servicios de contabilidad. Además de la presentación de estados financieros, es importante una auditoría anual, de la que no pueden prescindir las sociedades anónimas públicas, así como las empresas registradas en Malta y Chipre.
Es posible que varias contrapartes, incluidos inversores, instituciones bancarias y administraciones de zonas francas, necesiten una auditoría fiscal en los EAU. A pesar de que la presentación de informes aquí es más sencilla que en otros países, tiene sus propios requisitos. Por ejemplo, la información sobre los ingresos y gastos de una empresa que opera en los Emiratos Árabes Unidos debe prepararse tanto en árabe como en inglés.
La auditoría fiscal en Europa (UE) en la mayoría de los casos está simplificada para empresas con un volumen de negocios pequeño. Están exentas de este procedimiento, a excepción de las sociedades holding cuyo desempeño financiero se evalúa sobre la base de un informe consolidado con sucursales.
La auditoría fiscal en el Reino Unido y su necesidad se determinan en función del volumen de negocios anual, el valor de los activos y el personal de la empresa. Por defecto, los estados financieros se presentan completos en Inglaterra. Incluye balance, cuenta de resultados, notas al balance e informe de gestión.
Requisitos de auditoría para empresas residentes y no residentes
Auditoría de empresas extranjeras (offshore)
La diferencia entre empresas no residentes y residentes es su exención de impuestos en el lugar de registro. Pero la auditoría es obligatoria para todas las empresas registradas en Singapur, Hong Kong y los países de la UE. Incluso si la empresa no está funcionando y está incluida en la categoría "inactiva", debe someterse a este trámite de manera oportuna.
Las empresas offshore no proporcionan información sobre sus actividades al registrarse en las jurisdicciones de Belice, Nevis, BVI y Seychelles. Pero hay excepciones, por lo que es relevante la subcontratación de servicios de contabilidad y auditoría, realizados de manera eficiente por profesionales.
¿Qué tipo de informes hay?
Las medianas y grandes empresas suelen presentar 5 formularios de presentación de informes. Entre ellos cabe destacar:
- El informe administrativo contiene el domicilio legal, información sobre los accionistas, cualquier cambio y se presenta a los organismos autorizados, incluido el Registrador de la Cámara de Sociedades.
- El informe fiscal consta de los ingresos financieros recibidos durante un período determinado y se presenta junto con el informe financiero.
- El informe financiero contiene datos sobre la situación financiera y se completa de acuerdo con los estándares internacionales.
Las LLP en el Reino Unido no tienen que pagar ingresos ni tramitar declaraciones de impuestos. Esto es posible presentando documentos que confirmen que la empresa no opera en el lugar de registro.
Los servicios de contabilidad y auditoría de Jurisprudential LTD se encargarán de todos los detalles. Prepararemos todos los documentos e informes necesarios, asesorándote en todas las cuestiones con antelación.
Plazos de presentación de informes
La presentación de estados financieros en los Emiratos Árabes Unidos, la Unión Europea y otros países es diferente. El momento de esta información varía según la jurisdicción. La presentación de los estados financieros en la Unión Europea se realiza según un calendario. Si en el Reino Unido el final del ejercicio depende del momento del registro de la empresa, en Singapur y Hong Kong esta decisión la toma el consejo de administración.
¿Cuáles son las consecuencias de la presentación tardía de informes?
El incumplimiento de los plazos para la presentación de informes amenaza con la liquidación de la empresa, multas y sanciones penales. En países como Chipre, Países Bajos y Malta son fijos, mientras que en Reino Unido y Dinamarca se cobran en función del número de días de retraso. Si la infracción se reincide, el importe de la multa se duplica. Si no se pagan las multas, se incurre en una multa, que deja de acumularse el día en que los fondos se acreditan en la cuenta del tesoro.
Para prevenir este tipo de situaciones, contacte con nuestros abogados, porque subcontratamos servicios contables para empresas en Europa y otros países. Al cooperar con nosotros, recibirá un recordatorio oportuno para enviar informes.
¿Por qué es mejor confiar la preparación de informes a profesionales?
La preparación de estados financieros requiere conocimientos de idiomas extranjeros, las normas IFRS y GAAP, los requisitos fiscales y el software de presentación de informes. Realizar este proceso de forma independiente suele suponer una pérdida de tiempo y puede ocasionar retrasos en la presentación. La mejor solución es consultar con un especialista que proporcione información financiera y fiscal precisa para la empresa en su domicilio social. Si no puede obtener una auditoría de su agente, contáctenos para una consulta; siempre podemos encontrar una solución.
¿Cómo evitar responsabilidad legal por la presentación tardía de informes?
La empresa debe conocer las fechas de finalización de los períodos sobre los que se informa y presentar una declaración al menos 6 días antes de su ocurrencia. Cuanto antes busque la ayuda de nuestros abogados, mayores serán las posibilidades de evitar la liquidación de la empresa y otros problemas.
Presentar una declaración de impuestos en Europa y otros países es una tarea que estamos garantizados para manejar. Supervisamos periódicamente los cambios en la legislación, por lo que siempre estamos al tanto de todos los cambios y requisitos actuales.
¿Qué debe hacer una empresa si no operó durante el período del informe?
Si una empresa no opera, debe proporcionar pruebas en forma de informes cero. En caso contrario, si no se presentan a tiempo, también se cobrará una multa.
Los servicios de contabilidad de Jurisprudential en el Reino Unido (Londres) se prestan teniendo en cuenta todas las posibles sanciones y su prevención. En este país, no presentar las declaraciones se considera evasión fiscal y actividad comercial ilegal. Por consiguiente, los organismos autorizados calculan los impuestos de forma independiente, basándose en el historial de ingresos de la empresa. Si no desea que su empresa inactiva tenga que pagar impuestos superiores a 10 000 £ (y se han registrado casos de este tipo), prepare sus declaraciones con antelación.
La liquidación forzosa de una empresa se produce cuando existen infracciones periódicas. En el Reino Unido esto es especialmente estricto, por lo que puede recibir este castigo incluso por ignorar las multas durante un período financiero. En Chipre, los proveedores y directores nominales de empresas pueden iniciar procedimientos de liquidación renunciando a sus cargos, nombrando como sus sucesores a los beneficiarios de las empresas y transfiriéndoles la responsabilidad por el incumplimiento de las obligaciones fiscales por parte de la empresa. Esta renuncia significa que el cliente efectivamente pierde el control de la empresa.
Preparación de documentos para informes.
Los servicios de contabilidad en Europa incluyen la preparación de documentos para la presentación de informes. Se trata de un proceso escrupuloso que requiere conocimiento de la jurisdicción en la que está registrada la empresa. También es necesario preparar la siguiente información:
- Informes financieros (extractos bancarios, ganancias, pérdidas).
- Declaraciones de impuestos.
- Informes auditados.
- Informes de personal.
En algunas industrias, las empresas pueden necesitar una lista ampliada de documentos que deben proporcionarse para los informes anuales. Mucho también depende de la jurisdicción, por lo que los servicios de contabilidad en los Emiratos Árabes Unidos pueden diferir de los de Europa.
Todos los trabajos se pueden enviar electrónicamente utilizando copias de documentos. Nuestro bufete de abogados se ocupará de todos los matices relacionados con la actualización del software, la elección de una ACCC confiable y la verificación de las agencias gubernamentales que aceptan informes electrónicos.
El cliente, a su vez, debe preparar la información y transmitirla a su auditor, de acuerdo con los estándares BEPS y el plan de acción de la OCDE destinado a evitar la reducción deliberada e ilegal de la base imponible. La empresa proporciona información sobre accionistas, documentos constitutivos, estructura, declaraciones de fideicomiso, datos de pasaporte, lugar de residencia y bienestar de los beneficiarios. Si el cliente no cumple estas tareas, el auditor podrá negarse a realizar más auditorías.
Consultoría integral: Impuestos, Auditoría, Contabilidad, SOF
¿Cómo puede ayudar nuestra empresa?
La firma jurídica Jurisprudential brindará una gama completa de servicios profesionales en el campo de la auditoría y la contabilidad. Tener los conocimientos necesarios nos permite elaborar un informe conforme a derecho, previniendo sanciones y otras situaciones desfavorables. Puedes contactarnos para:
- preparar una auditoría de calidad;
- preparación de estados financieros, teniendo en cuenta la jurisdicción en la que está registrada la empresa;
- planificación fiscal;
- consultas sobre gestión financiera.
Un equipo de abogados calificados podrá resolver rápidamente diversos problemas, así que contáctenos para proteger su negocio y brindarle un desarrollo estable y sin problemas con la Ley.