Servicios de sustancias

1. ¿Qué es sustancia y cuál es su significado?
2. ¿Qué tipos de sustancias existen?
3. ¿Qué beneficios aporta la sustancia?
4. El banco pide sustancia, ¿qué debo hacer?
5. ¿Cómo confirmar la sustancia?
6. ¿Cómo puede ayudar nuestra empresa?

Servicios de sustancias

En la práctica mundial, al gravar a las personas jurídicas, a menudo se puede encontrar el término "sustancia". Qué significa, por qué se creó y qué tan importante es el contenido para su negocio hoy en día: hablaremos de estos temas en este artículo.

¿Qué es sustancia y cuál es su significado?

La palabra "sustancia" se traduce del inglés como "contenido, esencia, valor real, presencia". Su traducción deja clara la esencia de la sustancia.

Por lo tanto, el concepto de sustancia debe entenderse como una especie de indicador que puede identificar claramente a las empresas con personas jurídicas ficticias y a las empresas que realmente realizan física y económicamente un determinado tipo de actividad en el país anfitrión.

El principal objetivo sustancial es cumplir con la normativa fiscal del país donde la empresa desarrolla activamente sus actividades comerciales. Esto se manifiesta en el hecho de que el fondo ofrece una serie de ventajas a las empresas para hacer negocios a nivel local y hace que no sea rentable realizar actividades comerciales "en la sombra" sin pagar los impuestos necesarios (IVA, impuestos sobre la renta, ingresos personales). impuestos, cotizaciones sociales, etc.).d.).

Por lo tanto, la organización legalmente correcta de la presencia económica (sustancia) permite a la empresa realizar legítimamente sus negocios en el territorio del país anfitrión.

¿Qué tipos de sustancias existen?

En general, se distinguen los siguientes tipos de sustancias, a saber:

• sustancia económica - se trata de la implementación real y activa de las actividades económicas de la empresa en el territorio de un determinado país anfitrión (generación de beneficios a través de las operaciones realizadas, presencia de gastos locales, contrapartes y competidores potenciales de la empresa) - según la definición OCDE
• sustancia física - se trata de la presencia real de una empresa en el territorio de un determinado país de residencia (creación de una oficina propia y real con locales adecuados, presencia del director y empleados de la empresa, comercio con otras empresas, creación de productos, etc. .) - Según la definición de la OCDE
• sustancia mínima - un conjunto de ciertos criterios que prueban el hecho de que la empresa realiza económica y efectivamente sus actividades en el territorio del país anfitrión (la presencia de locales propios o alquilados, cuentas bancarias establecidas en el país anfitrión de la UE y un director residente) . Al cumplir estos criterios, una empresa puede obtener la condición de residente fiscal en el país anfitrión;
• sustancia virtual — creación de un espacio de oficina no real sino virtual en el país anfitrión. Esto se puede implementar en algunos países del mundo (Alemania, Polonia, etc.) alquilando la dirección comercial de una organización para recibir correspondencia entrante y saliente, servicios de reenvío de correo, creando un número de teléfono virtual, recibiendo mensajes de fax, atendiendo llamadas entrantes. , utilizando exclusivamente las capacidades de comunicación de Internet.

Importante : La presencia económica y la sustancia deben entenderse como un concepto único. Esto se debe a que, en esencia, la sustancia implica la presencia económica de una empresa en el país anfitrión a través de sus actividades comerciales.

Ofrecemos una solución a nivel de estándares internacionales

¿Qué beneficios aporta la sustancia?

• alta confianza en la empresa, sus contrapartes y buena reputación entre los socios comerciales;
• demostrar a las autoridades fiscales que la empresa lleva a cabo sus actividades comerciales de forma transparente;
• los servicios bancarios a empresas que cumplen con requisitos de sustancia se brindan de forma ilimitada;
• disponibilidad de beneficios locales que reducen la carga fiscal general sobre la empresa;
• el cumplimiento de la sustancia brinda la oportunidad de obtener una licencia para llevar a cabo las actividades comerciales de la empresa;
• apertura rápida de una cuenta bancaria;
• no se aplican multas ni sanciones a la empresa, sus actividades económicas no están limitadas de ninguna manera;
• obtener la condición de residente fiscal en el país anfitrión.

¡ Importante ! Si una empresa no cumple con los requisitos de sustancia en sus operaciones comerciales, le resultará cada vez más difícil evitar posibles restricciones financieras, multas y sanciones por hacer negocios.

El banco pide sustancia, ¿qué debo hacer?

         Normalmente, cuando una institución financiera solicita sustancia, esto indica el hecho de que la persona no ha proporcionado información suficiente sobre su presencia económica real en el país anfitrión. Por tanto, cuando un banco solicita sustancia es necesario:

• Contactar a representantes de la institución financiera para aclarar toda la información necesaria a proporcionar;
• Recopilación del paquete necesario de documentos que confirmen el cumplimiento de los requisitos de sustancias en el país anfitrión;
• Proporcionar todos los datos de informes sobre las actividades de la empresa;
• Una explicación del hecho de que su empresa cumple con los requisitos mínimos de sustancias en el país anfitrión;
• Implicación de terceros especialistas para negociar con el banco.

Por lo tanto, la sustancia para un banco es necesaria en todas las situaciones en las que es necesario confirmar el cumplimiento de las leyes fiscales en el territorio del país anfitrión.    

¿Cómo confirmar la sustancia?

• Alquilar una oficina real en el país anfitrión o crear una oficina virtual (alquilando la dirección comercial de la organización);
• Asegurar que el director de la empresa se convierta en residente en el país anfitrión;
• Obtener la condición de empleador para poder contratar trabajadores para la empresa;
• Registrar la empresa como pagador del IVA para poder realizar actividades comerciales y pagar salarios a futuros empleados;
• Contratar empleados de tiempo completo;
• Es legal realizar actividades contables y presentar informes (anuales, mensuales, trimestrales);
• Conecte un número de teléfono local para poder consultar los servicios prestados por la empresa;
• Abrir una cuenta bancaria en una institución financiera local para realizar todas las transacciones de la empresa;
• Cooperar con contrapartes locales;
• Obtener un certificado de residencia fiscal en el país anfitrión.

¿Cómo puede ayudar nuestra empresa?

Los especialistas de la empresa consultora Jurisprudential Ltd pueden proporcionar los siguientes servicios, a saber:

• organizar legalmente correctamente la sustancia de su empresa;
• buscar espacio de oficina para la empresa y celebrar un contrato de arrendamiento;
• creación de una oficina virtual para la empresa;
• búsqueda y formación de futuros empleados de la empresa;
• brindar soporte legal completo para las actividades de la empresa;
• desarrollo e implementación efectiva Cumplimiento AML y KYC para socios comerciales;
• proporcionando asesoramiento y aclaraciones sobre la implementación de todos los servicios de sustancias en la práctica.