Cosa è visibile durante lo scambio CRS

Cosa è visibile durante lo scambio CRS: come preparare la struttura ed evitare problemi

Ti interessa sapere cosa vedrà l'ufficio delle imposte nell'ambito dello scambio CRS?

Ti aiuteremo a comprendere il tuo profilo CRS, a identificare i rischi, a strutturare il tuo patrimonio e a prepararti per evitare spiacevoli sorprese in materia fiscale tra tre anni.

Costo della consulenza a partire da 250 euro

Lo scambio automatico di informazioni finanziarie tra paesi è ormai una realtà. Molti clienti sottovalutano quali conti, attività e transazioni siano visibili e quali rimangano nascosti.

Siamo:

1. analizziamo cosa è esattamente coperto dal rapporto CRS;
2. identifichiamo ciò che può essere “evidenziato” nelle vecchie strutture;
3. Modelliamo le conseguenze e ottimizziamo i rischi.

Iscriviti subito a una sessione strategica di CRS Exchange.

Cosa è visibile in uno scambio CRS: come mantenere la trasparenza finanziaria

Il Common Reporting Standard (CRS) è un sistema automatico di scambio di informazioni fiscali tra paesi. Vi partecipano oltre 100 paesi, tra cui tutti i paesi dell'UE, il Regno Unito, gli Emirati Arabi Uniti e la Svizzera.

In base alle norme CRS, banche, broker, piattaforme di investimento e compagnie assicurative sono tenuti a trasmettere le informazioni relative ai conti alle autorità fiscali del paese di residenza del cliente.

Cosa viene trasmesso esattamente tramite CRS?

• Nome completo, data di nascita, indirizzo, residenza fiscale;
• numero di conto, banca, paese di stabilimento;
• saldo a fine anno;
• entrate sul conto (ad esempio, dividendi, interessi, proventi dalla vendita di attività);
• tipo di conto (deposito, investimento, assicurazione, ecc.).

Quali conti e strutture sono visibili

• conti bancari personali e EMI nei paesi membri del CRS;
• conti aziendali se sei elencato come persona controllante (UBO);
• portafogli di investimento e polizze assicurative con funzione di risparmio;
• conti in trust e fondazioni di cui sei beneficiario.

Ciò che può restare nascosto alla vista (ma non sempre)

• conti in paesi non partecipanti CRS (ad esempio, USA);
• beni intestati a parenti o persone designate (rischio elevato);
• criptovalute, a meno che non vengano convertite in valuta fiat tramite piattaforme regolamentate;
• vecchie strutture create prima dell'inizio dello scambio, ma con errori nella compilazione dei moduli (ad esempio, W‑8BEN).

⚠️ Importante: ciò non significa che tali beni siano "invisibili". Vediamo regolarmente casi in cui le informazioni riemergono dopo 2-4 anni, a causa di un cambio di residenza, di una richiesta di conformità o di un aggiornamento del database della banca.

Come affrontiamo la diagnostica del profilo CRS

Jurisprudential Consulting Group ha sviluppato un modello strategico di valutazione del rischio:

1. Analisi della residenza fiscale e dei rischi CRS per ciascun Paese.
2. Mappatura di tutti gli asset: banche, broker, aziende, criptovalute, trust.
3. Modellazione dello scenario: cosa sarà visibile quando si presenta una segnalazione e cosa vedrà l'ufficio delle imposte.
4. Raccomandazioni per la ristrutturazione: proprietà, cambio di status, assetto proprietario.
5. Preparazione della logica esplicativa e della documentazione in caso di richiesta.

Esempi di situazioni che risolviamo

• Hai aperto un conto a Cipro nel 2021 e non sei sicuro che la banca trasferisca i dati al tuo paese di residenza.
• Possiedi criptovalute e un conto aziendale e vuoi capire dove potrebbe esserci il collegamento.
• Ti sei trasferito e non sei sicuro in quale Paese le diverse banche considerano la tua residenza.
• Ricevi dei redditi su una carta estera e non sai dove potrebbero essere contabilizzati.

📌 Per una strategia completa, consigliamo di effettuare una diagnosi strategica fiscale.

Inizia con una consulenza verbale

Offriamo una soluzione a livello di standard internazionali

Perché è importante agire tempestivamente

Molti errori non vengono commessi per cattiveria, ma per ignoranza.

Ma in realtà il database fiscale potrebbe contenere:

• bollette che hai dimenticato;
• aziende in cui sei un UBO nascosto;
• dividendi percepiti tramite un altro status di residente;
• segnalazioni che non hai nemmeno presentato, ma che la banca ha già inviato.

Dopo 2-3 anni questo porta a:

❌ richiesta di legalizzazione del capitale;

❌ sanzioni per la trasmissione incompleta dei dati;

❌ bloccare l'accesso agli account.

Perché la giurisprudenza

• Da oltre 15 anni all'intersezione tra tasse, conformità e strutture internazionali.
• Tirocinio nell'UE, nel Regno Unito, in Svizzera, negli Emirati Arabi Uniti.
• L’approccio strategico non è solo “non visibile”, ma “non si può arrivare in fondo alla questione”.
• Supporto a clienti privati, imprenditori, family office.

Iscriviti alla diagnosi esperta del profilo CRS

Ti aiuteremo:

• comprendere cosa è visibile e cosa non è visibile durante lo scambio CRS;
• evitare blocchi e costi aggiuntivi;
• struttura i tuoi beni in un modo che ti dia tranquillità.

Riservato. Legale. Chiavi in ​​mano.