Що видно при CRS-обміні

Що видно при CRS-обміні: як підготувати структуру та уникнути проблем

Вас цікавить, що податкова побачить у рамках CRS-обміну?

Допоможемо розібратися у вашому CRS-профілі, виявити ризики, структурувати активи та підготуватися так, щоб через 3 роки не було несподіваних питань від податкової.

Вартість консультації від 250 Євро

Автоматичний обмін фінансовою інформацією між країнами став реальністю. Багато клієнтів недооцінюють, які рахунки, активи та транзакції стають видимими і які залишаються за межами звіту.

ми:

1. аналізуємо, що саме попадає під CRS-звіт;
2. виявляємо, що може «підсвітитися» за старими структурами;
3. моделюємо наслідки і оптимізуємо ризики.

Запишіться на стратегічну сесію щодо CRS-обміну прямо зараз

Що видно при CRS-обміні: як зберегти фінансову прозорість

CRS (Common Reporting Standard) – це автоматичний обмін податковою інформацією між країнами. Понад 100 держав беруть участь у системі, включаючи всі країни ЄС, Велику Британію, ОАЕ та Швейцарію.

Згідно з правилами CRS, банки, брокери, інвестиційні платформи та страхові компанії зобов'язані передавати дані про рахунки до податкових органів країни, де клієнт є резидентом.

Що конкретно передається CRS

• ПІБ, дата народження, адреса, податкове резидентство;
• номер рахунку, банк, держава установи;
• залишок наприкінці року;
• надходження на рахунок (наприклад, дивіденди, відсотки, прибуток від продажу активів);
• тип рахунку (депозитний, інвестиційний, страховий тощо).

Які рахунки та структури видно

• особисті рахунки в банках та ЕМІ у країнах-учасниках CRS;
• корпоративні рахунки, якщо ви вказані як контролююча особа (UBO);
• інвестиційні портфелі та страхові поліси з накопичувальною функцією;
• рахунки в трастах та фондах, де ви є бенефіціаром.

Що може залишитися поза увагою (але не завжди)

• рахунки в країнах, що не беруть участь у CRS (наприклад, США);
• активи, оформлені на родичів чи номіналів (з високим ризиком);
• криптовалюти, якщо не конвертуються у фіат через регульовані платформи;
• старі структури, створені на початок обміну, але з помилками у заповненні форм (наприклад, W‑8BEN).

⚠️ Важливо: це не означає, що такі активи невидимі. Ми регулярно бачимо кейси, коли інформація спливає через 2–4 роки — через зміну резидентства, compliance-запит чи оновлення банківської бази.

Як ми підходимо до діагностики CRS-профілю

Jurisprudential Consulting Group розробила модель стратегічної оцінки ризиків:

1. Аналіз податкового резидентства та CRS-ризиків по кожній країні.
2. Картування всіх активів: банків, брокерів, фірм, криптовалют, трастів.
3. Сценарне моделювання: що буде видно під час подання звіту, і що побачить податкова.
4. Рекомендації щодо реструктуризації: володіння, зміна статусу, структура володіння.
5. Підготовка пояснювальної логіки та документації на випадок запиту.

Приклади ситуацій, які вирішуємо

• Ви відкрили рахунок на Кіпрі в 2021 році, і не впевнені, чи передає банк дані у вашу країну резидентства.
• У вас криптоактиви та корпоративний рахунок - і ви хочете зрозуміти, де може бути «стикування».
• Ви переїхали і не впевнені, яку країну вважають за ваше резидентство різні банки.
• Ви отримуєте доходи на закордонну картку — і не знаєте, де вони можуть позначитися.

📌 Для повної стратегії ми рекомендуємо пройти податкову стратегічну діагностику

Почніть з усної консультації

Пропонуємо рішення на рівні міжнародних стандартів

Чому важливо діяти заздалегідь

Багато помилок допускаються не зі злого наміру, та якщо з незнання.

Але за фактом у базі податкової можуть виявитися:

• рахунки, про які ви забули;
• компанії, де ви - прихований UBO;
• дивіденди, одержані через інший резидентний статус;
• звіти, які ви навіть не подавали, але банк уже передав.

Через 2–3 роки це призводить до:

❌ запиту про легалізацію капіталу;

❌ штрафів за неповне подання даних;

❌ перекриття доступу до рахунків.

Чому Jurisprudential

• Понад 15 років на стику податків, комплаєнсу та міжнародних структур.
• Практика у ЄС, Великій Британії, Швейцарії, ОАЕ.
• Стратегічний підхід — не просто не видно, а не підкопаєшся.
• Підтримка приватних клієнтів, підприємців, домашніх офісів.

Запишіться на експертну діагностику CRS-профілю

Ми допоможемо вам:

• зрозуміти, що видно та не видно при CRS-обміні;
• уникнути блокувань та донарахувань;
• структурувати активи так, щоб ви почували себе спокійно.

Конфіденційно. Законно. Під ключ.